企业信用等级终将统一由第三方来评价||宁夏信用网--诚信故事,诚信名言,信用证,宁夏315投诉网,宁夏315,曝光台,今日说法,案件聚焦,案件分析

目前，我国大部分商业银行都有自己的企业信用评级体系，由于标准不一，同一家企业、同一个项目常常会因为不同银行的评级而得到不同的结果。在这种评级过程中的收费问题，也经常导致企业对银行评级的目的性问题的质疑。银行内部的信用评级无法对接企业综合信用评级，更是一种社会资源的浪费。评级系统的重复设置也导致了评级缺乏公信力和权威性。这些问题已引起了有关部门的重视。为此，央行日前确定了重庆、南京、长沙、武汉、成都、天津等8个城市进行试点，在2005年8月实施由独立第三方的信用评级公司开展对企业的信用评级，并出具信用报告，以便各家银行在贷款给该企业时统一采用，而不必再自行各自评估。同时央行还将配套出台“企业申请贷款必须提供信用评级报告”的政策。虽然央行对借款企业评级试点比杭州市政府出台的在全市范围面对所有企业开展的信用评级政策迟了二年，但我们仍然可以判定：企业的信用等级终将统一由第三方的专业评级机构来评价已成定局。

　　一、银行替代不了第三方信用评级机构

　　我国著名经济学家樊纲指出，我国加入世贸组织后，中国传统的商业银行将萎缩，国有商业银行将首当其冲，中国银行业无论在员工雇佣机制还是市场扩张机制方面已经成型，计划经济的遗留问题很严重，其高比例的不良贷款已导致严重信贷危机。我们知道，目前我国几大商业银行的不良信贷资金比例高达20％以上，这一问题已引起了各商业银行的高度重视，各银行纷纷自己开展企业信用评级，但这类信用评级却存在诸多的问题：

　　（一）在第三方信用评级机构产生之前，银行系统在社会上根本找不到信用服务渠道，为了规避金融风险，只能自己动手进行资信评级的探索，其弊端也显而易见：

　　1、银行缺乏一支高水平的信贷员队伍，缺乏具有风险意识的领导团队。

　　2、银行缺乏科学合理的企业信用评级标准、认证体系、信用调查、信用风险测量与控制技术等技术。

　　3、银行对贷款项目的贷前调查和市场分析能力参差不齐。

　　4、银行对贷后的资金及贷款企业的跟踪管理不够。对此无奈之举所派生的银行系统资信评估“自己的刀削不了自己的疤”的问题，也就可以理解了。

　　（二）银行对存款人或债权人对债务人这种缺少第三方的评判不可能客观。按照社会分工日益细化的趋势，金融产业自身从事属于现代第三产业的信用评级业务是不明智的。

　　（三）银行系统的信用信息是为自身服务的。随着市场经济的日益完善和全球经济一体化进程的加快，企业对信用信息的了解以及接受信用服务的需求必将与日俱增，企业在国内对与之发生经济交往的对方企业信用需要了解，对境外企业信用信息也需要了解，银行系统难以满足企业的需求。

　　（四）银行的信用信息不全面。所谓“信用”，在《辞海》（1989年版本）、以及《中国大百科全书》、《大英百科全书》都把信用与“信任”等同，直到康芒斯倡导的《制度经济学》问世后，才使我们懂得如何准确地把握 “信用”：首先是人类个体的一种心理现象，它的心理学特征是信任和安全感；其次，信用是一种人与人的关系，是由人类个体集结成人类社会的一个必要条件；第三，信用往往涉及到时间间隔；此外，信用还涉及到法律上“债”的概念。如果从这四方面来理解“信用”，那么银行的信用体系只能把握“贷和借的运动”，它与人类在经济发展和社会发展中庞杂的社会行为相比，只是其中的一小部分。比如企业在接受政府的管理中的信用；在生产、销售中是否保证产品质量、遵守售后服务的承诺；纳税的信用；在进出口业务中的通关信用；在投融资领域中的信用；在公共事业缴费(电费、水费、煤气费、通讯费、有线电视网络费等)过程中的信用；在参与社会公益事业的承诺兑现以及接受各种处罚时的信用；对股东和内部员工的信用等，都不能通过金融系统查询获得信息。

　　二、市场催生第三方信用评级

　　信用评级的初始本意是债券的发行者把自己的信用信息通过第三方公诸于众，便于让债券交易者了解和识别债券的风险所在，使债券购买者对本企业债券的低风险性和预计收益充满信心。作为债券的购买者，可以通过第三方的客观认证，甄别和规避某一债券的风险性。

　　随着社会的发展，现代信用评级的本质已演变为对信息的识别和加工，是建立社会信用体系的重要内容和基础。信用评级（也称为信用评估、信用评价、资信评估、资信评级），是信用评级服务专业机构以第三方的客观、公正立场，根据规范的评估指标体系，运用科学的评估方法，履行严格的评估的程序，对企业、金融机构、债券发行者和社会组织等市场主体的信用记录、企业素质、管理能力、经营水平、外部环境、财务状况、发展前景等进行全面了解、考察调研、分析研究后，就其在未来一段时间履行承诺的能力、可能出现的各种风险所做的综合评价，并以一定的符号表示其优劣并公布于社会公众的一种经济活动。评级的目的是对被评对象的信用状况进行评价，不能仅为某一特定的经济目的而评级；评级是对被评对象在经济交往中各种行为的认定，是鉴定其企业基本形象的工作；评级结果是评级机构向社会提供的最基本的信用产品，应向社会公示；以造成相应的社会影响，并逐渐被社会认可、接受。

　　北京大学光华管理学院院长、全国人大常委、全国人大财经委员会副主任委员厉以宁指出：发展第三方信用评级，一是为了做到公正性，第二是保证信用评级工作有效率。第三方信用评级可以站在一个客观的立场，它具备公正性。在这方面要跟品牌意识联系在一起，信誉联系在一起。因为你有品牌意识、信誉意识的话，你维护自己的品牌、自己的信誉，你做信用评级工作一定要客观公正。不然把自己的牌子砸了，这就损失太大了。第三方评级为了自己的品牌和信誉，要极力维护评级的公正性。如浙江安博尔信用咨询服务有限公司在学习借鉴国际先进经验的基础上，结合中国国情研究并开发了适合中国企业特点的信用评级和风险管理技术。拥有自主知识产权的《中国企业信用评级体系与标准》、《安博尔风险管理系统》、《安博尔信用信息数据库》等形成了安博尔完整的信用风险技术与信息体系。为什么能提高效率呢？提高效率是跟一支专业队伍分不开的，因为是一个第三方信用评级的机构，能够集中优秀的人才，人力资源是丰富的。这样评级工作可以准确、可以提高效率、可以降低交易成本。至于公正性，市场性质决定了第三方的公正性，也更有效率。这跟今天的物流行业一样，为什么物流行业要强调发展第三方物流呢？因为第三方物流可以节约交易成本，能够提高物流的效率。所以在信用评级工作方面也应该这样做。第三方信用评级机构还有另外一个特点，这就是它们是以第三方的身份出现的。因为他以第三方身份出现有利于帮助前面两方(贷款方、借款方)，帮助它们建立互信关系，展开合作。所以第三方信用评级机构能够同时和信贷双方建立良好的关系，也促成它们双方之间建立一种互信的关系。这样就能够造成共赢的格局。

　　在发达的市场经济国家中，企业在进行交易和投资决策时，广泛采用信用服务中介机构的报告。因为对企业来说，采用专业的信用评级机构的信用报告可以弥补企业自身所掌握的客户信用信息的不足，防范业务人员的道德风险，真正起到有效预防风险的作用。更具重要意义的是，在社会信用服务机构充分发挥作用的情况下，失信企业的信用状况会很容易地被与其有业务关系的企业通过信用评级机构等信用服务机构得到，失信企业同其它企业开展业务的机会将大大降低，从而对失信企业形成强有力的社会惩罚。社会惩罚的警示作用不仅会极大的遏制企业的失信行为，而且会促使企业建立完善的信用风险防范体系，加强自身信用管理，使企业自身的信用管理水平从根本上得到提高，从而有助于形成良好的社会信用制度，更好地促进市场经济的发展。在发达市场经济国家中，社会信用服务中介机构在维护市场秩序、有效防范金融风险、扩大信用功能、提高市场交易效率等方面的重要作用日益被投资者、企业和监管机构所认同。我国的浙江安博尔信用咨询服务有限公司已为近300家企业、金融机构、担保机构提供了信用评级及咨询服务，涉及资产价值600多亿元。安博尔提供的咨询与评级正被越来越多的国内外金融机构、投资者、政府部门和媒体广泛采用。

　　随着我国市场经济体制改革的逐步深入，社会信用的范围与功能在不断扩大，在信用已经成为企业的一种价值和资源、并作为市场交易的一种重要方式存在的情况下，为有效维护市场经济秩序，客观需要信用服务中介机构加快发展。从国际经验看，以社会惩罚作为重要内容的社会信用体系的建立有利于企业降低交易成本，使信用良好的企业获得更大的信用融资和更多的交易机会，达到优化资源配置的效果。因此，在当前我国信用环境恶化的状况下，必须强调信用服务中介机构的规范发展，一方面通过向客户提供所需的信用报告帮助客户防范信用风险，另一方面通过信用中介机构特有的信用信息的传递机制，促进有效的社会惩罚机制的形成，使失信企业的失信成本要远高于其失信所获得的“收益”，以此来弥补法律惩罚的不足，确保社会信用功能的有效发挥，促进社会信用秩序的根本好转。

　　中国人民银行征信局局长戴根有也指出：培育有权威的评级机构，有利于维护我们的国家利益。资本市场越发达，信用评级的作用越重要。从长远来看，中国资本市场，特别是债券市场存在着巨大的发展空间。首先，国有银行存款很多，而贷款严重不足，在贷款企业普遍质量不高，银行呆坏账比例居高不下的情况下，银行贷款规模不会有很大增加。其次，中国资本市场虽然有了一定程度的发展，但去年股票市场规模不到1000亿元人民币，这与数万亿的投资需求和规模相比差距很大，因此资本市场具有很大的发展空间，尤其是债券市场（包括金融债券）将来一定会有很大的发展。发展债券市场遇到很多问题，主要是人们对企业债券的信用心中无数。许多企业债券兑付不了，许多企业只好靠发新债还旧债。加强对企业债券的信用评估，并提高评估水平，直接关系到债券市场的发展。信用问题，对债券市场发展已经变得十分迫切了，它不仅影响到我国微观经济秩序的发展，也直接影响到我国经济的持续健康发展问题。培育有权威的评级机构，有利于维护我们的国家利益。

　　三、信用评级远未发挥应有的作用

　　由专业的第三方信用评级机构从事金融机构的信用风险管理；信用风险管理岗位的培训；企业贷款项目的风险评估；银行贷款的资信评估；区域投资环境的信用评估；企业债券信用评估；上市公司的评级；资产证券化信用评估等等，这一市场呼唤已越来越强。而信用评级业在中国却发展迟缓，与中国的经济发展速度和质量不相适应，与社会主义市场经济的要求不相吻合。信用评级作为信用管理的核心环节，远未在市场经济中发挥应有的作用。主要有以下方面原因：

　　（一）信用信息资源分散，评级机构获取信息的难度大、成本高

　　目前，与企业信用有关的信息的90%集中在政府各职能部门，这些信息和数据既不流通也不公开，大量有价值的信息资源被闲置和浪费，造成信用信息不畅和浪费。加之，企业没有不向社会公开有关经营信息的压力，又无疑增加了获取信用信息的难度，加大了信息成本。

　　（二）企业信用意识不强

　　有的企业认为守信不能为企业带来利润。有的担心花了钱不能评为信用企业，认为钱白花了。另外社会上的“李鬼”把企业搞糊涂了，真假难辨。社会上没有法规和政策依据的所谓信用评价五花八门，评价的指标和方法各异，缺乏全面性和综合性，评估结果适用范围狭窄，除了给被评对象多添了几块牌子外，没有任何作用；带有行政色彩的评估检查，造成企业不知所措，麻木对待，你评你的，我做我的，两者毫不相干；各自为政的多头评价致使信用资源浪费，这种低水平的重复，不仅不利于评价技术水平的提高，也挤压了专业信用评价机构的生存和发展空间。

　　（三）信用评级机构缺乏政府扶持

　　信用评级机构的发展有别于一般企业。信用评级机构的运行不仅要有资金和智力的投入，还要有较大的社会公信力和社会影响力，需要经过较长时间的培育。但因目前要求评价的企业甚少，而评价机构在开发评价体系的前期投入又较大，评价机构难以为继。根据国家发改委在全国五个城市的试点来看，每一城市由国家和当地政府每年安排600－700万元用于企业信用信息征集和信用评价，评价机构的评价费用由政府资助，工作经费由政府拨款，这种由政府买单的模式在启动时是必要的，但若不尽快建立社会广泛使用信用报告的机制，政府买单不可能长久，也不利于培育信用服务需求的市场。

　　四、规范发展信用评级业还需政府推进

　　社会信用体系的建设是一个系统工程，作为专业中介组织的信用评级机构，既是市场经济的必然产物，也是解决企业信用问题的组织保障，又是我国信用体系建设中的一个重要组成部分。市场作为一只无形的手将有效地引导信用评级机构规范服务；而政府的行政手段作为一只有形的手，应该而且必须发挥其一定的宏观控制作用。我国社会信用体系的建设的起步阶段是离不开政府的统一推进：

　　（一）制定相关制度与规则

　　其核心是制定相关的法律、法规和政策。立法内容主要应包括三个方面：一是对信用交易和规范信用秩序方面的相关立法，如商业银行法、合同法、信贷方面的法律等，目的是注重平等授信、合理授信；二是对信用信息公开化方面的相关立法，如政务信息公开、企业信用信息公开及企业商业机密的界定、以及个人隐私方面的界定等方面的立法等；三是对信用中介行业管理方面的相关立法，如《公平信用报告法》、《公平债务催收法》、《信用担保条例》等方面的立法。

　　（二）为信用评级机构发展创造必要条件

　　一是创造良好的法律环境；二是提供良好的信用信息开放的环境，使中介机构能够合法地、规范地、便捷地获取相关的信用调查信息；三是扩大信用经济规模，增加社会对信用管理中介行业的需求；四是通过相关措施支持中介机构的数据库建设。

　　（三）促进并实施征信数据的开放，实现部分政务信息资源的社会共享

　　建立社会信用体系的过程中，政府的重要任务之一就是加快实施对相关信用信息的公开和开放。对此应有明确的法律规定，包括什么信息可以开放、开放的程度和范围、开放的形式，对拒不开放者的问责和处罚等等。

　　（四）加强对中介服务行业的监管，保护消费者的合法权益

　　应有比较规范的政府监管和保护企业、消费者权益的措施。加强对信用中介服务机构行为的监管，如对信用信息的收集、加工和传播作出明确法律规定。应设立专门的投诉制度和救济制度，接受消费者对信用中介服务情况的投诉，并需及时向投诉者反馈结果。对于滥用消费者信息和不实的信用评估行为，要求责任者限期改正并视情况作为惩处。

　　（五）健全失信惩罚机制，加大失信成本

　　政府参与失信惩罚的重要手段应体现在相关的立法中，明确在市场经济中，失信的法律边界是什么，失信到什么程度将给予何种程度和形式的制裁。政府的作用主要体现在对守信行为的激励、防止失信行为的发生和对失信行为的惩戒等方面。政府在日常的行政管理中，应通过信用管理方式加强对市场主体行为的监管。

　　（六）加强信用的普及、宣传、教育、研究和开发

　　从国情出发，当务之急是大力推广信用文化，努力营造诚实守信的社会文化环境。具体措施是通过各种宣传、教育方式来进行。还要加强对信用管理人才的正规教育和培养。